Co je životní pojištění?
Správně nastavené životní pojištění je nedílnou součástí vašeho finančního portfolia. Výběr vhodné formy životního pojištění, doplněné o důležitá připojištění je úkolem pro finančního poradce.
Výhody:
- Finanční zajištění vlastní osoby a osob blízkých – forma pojistné ochrany
- Daňové odpočty nebo možnost průběžného výběru výnosů
- Každoroční připisování výnosů
- Možnost další pojistné ochrany – připojištění pro případ závažného onemocnění, pro případ plné invalidity způsobené úrazem nebo nemocí, pro případ chirurgického zákroku z důvodu úrazu nebo nemoci, pojištění denních dávek při pracovní neschopnosti, při pobytu v nemocnici, úrazové pojištění dětí i dospělých
- Možnost zvolit formu kapitálového životního pojištění bez zkoumání zdravotního stavu
- Finanční zajištění pro penzijní věk – forma spořící, tvorba osobního kapitálu, možnost vyplácení penze
Formy životního pojištění:
- Bez spořicí složky
- rizikové pojištění pro případ smrti (rizikové životní pojištění bez spořicí složky)
- Se spořicí složkou
- kapitálové životní pojištění
- investiční životní pojištění
Daňové úlevy od roku 2015
Od 1. 1. 2015 došlo novelou zákona o daních z příjmu ke zpřísnění podmínek pro daňové zvýhodnění soukromého životního pojištění (tj. kapitálové, investiční ŽP, uzavřené min. do 60 let věku). Aby bylo nadále možné považovat pojistné za toto pojištění (včetně případných příspěvků zaměstnavatele) za daňově zvýhodněné, nebude možné vybírat prostředky před jeho koncem (ostatní dosavadní podmínky pro zvýhodnění platí beze změny).
Obsah pojištění
Na konci sjednané pojistné doby je vyplacena kapitálová hodnota pojištění, tzn. vlastní naspořené prostředky a kapitálové výnosy, které připsala pojišťovna. Kapitálové výnosy jsou jednorázově zdaněny sazbou 15%, což je výhodnější způsob zdanění než u bankovních produktů, které jsou zdaňovány průběžně.
V případě smrti je kapitálová hodnota pojistky vyplacena určeným oprávněným osobám. V tomto případě je vyplacená částka osvobozena od daně.